V Overzicht incidentele lasten en baten

Onderstaand lichten wij de incidentele lasten toe.

Aankoop gebouwen en gronden € 130.000
Dit betrof de sloopkosten Wilhelminastraat/Julianastraat Axel voor verbetering woonomgeving.

Verwervingskosten Beurtvaartkade € 245.000
We hebben gronden aangekocht van North Sea Ports voor de realisatie van woningbouw aan de beurtvaartkade. Deze gronden verkopen wij door aan de projectontwikkelaar.

Onderzoek aan-z € 41.000
De gemeenteraad besloot in december 2020 onderzoek te doen naar aan-z en verbonden partijen. Naar aanleiding van dit onderzoek maakten wij kosten voor (juridisch) advies en ondersteuning.

Gemeenteraadsverkiezingen coronaproof € 43.000
Vanwege COVID-19 zijn er extra kosten gemaakt voor het veilig en coronaproof laten verlopen van de Gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022. Als compensatie voor deze extra kosten hebben wij een Coronacompensatie Verkiezingen van het Rijk ontvangen.

Doorbetaalde vergoeding niet gesprongen explosieven € 100.000
Instanties kunnen kosten die zij maken voor (onderzoek naar) Niet Gesprongen Explosieven in onze gemeente bij ons declareren. Wij verzamelen alle declaraties en dienen een verzoek om teruggave in van deze kosten via het Gemeentefonds. Wij betalen de vergoeding vanuit het gemeentefonds vervolgens door aan de instanties.

Compensatie check toegangsbewijzen COVID 19 € 67.000
In begroting 2022 was er geen bedrag opgenomen voor COVID-19 maatregelen omdat de verwachting was dat de impact van COVID-19 in 2022 sterk zou afnemen. Totaal hebben we voor € 67.023 aan kosten gehad voor COVID-19 maatregelen (compensatie check toegangsbewijs en digitale nieuwjaarsborrel).

Aanleg glasvezelnetwerk € 75.000
In 2022 hebben we vanwege de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) ontvangen voor een bedrag van € 495.000 en € 75.000 aan kosten en willen wij per saldo € 420.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Er vonden in 2022 werkzaamheden plaats in Sas van Gent, Westdorpe en Axel. In 2023 verwachten wij werkzaamheden voor Koewacht, Hoek, Sluiskil en de overige kernen in het buitengebied.

Aanpassingen openbare ruimte € 36.000
Voor het aanpassen van de oversteekplaats aan de Braakmanweg in Philippine.

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) € 132.000
Dit betreft de besteding van, de door het Rijk beschikbaar gestelde, middelen voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze besteding betreft het versterken van de zorgstructuur binnen de Zeeuws-Vlaamse kinderopvanginstellingen.

Sloopkosten basisschool De Geule € 62.000
Dit betrof de sloopkosten van basisschool De Geule Terneuzen.

Herstelwerkzaamheden onderwijshuisvesting € 30.000
Dit betrof diverse herstelwerkzaamheden als gevolg van stormschade, vandalismeschade en looddiefstal.

Tijdelijke units basisonderwijs Hoek en Zaamslag € 127.000
Dit betrof huur noodlokalen voor basisonderwijs in Hoek en Zaamslag.

Project Jong Leren Eten € 39.000
Voor het project Jong Leren Eten ontvangen we voor de periode 2022 tot en met 2024 een bijdrage vanuit de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RvO).

Opstellen kerkenvisie € 48.000
Kosten voor het opstellen van een kerkenvisie voor de gemeente Terneuzen.

Aanleg pumptrackbaan Sluiskil € 125.000
Dit betrof de kosten voor de aanleg van een pumptrackbaan in Sluiskil.

Onderzoek toekomstbestendig Porgy & Bess € 81.000
Uitgaven voor onderzoek naar een toekomstbestendig Porgy & Bess.

Coronasteun aan kunstenaars € 152.000
Dit betrof voornamelijk steun aan Toonbeeld voor het verstrekken van kunstenaarsopdrachten aan individuele kunstenaars, die omzetverlies leden door de COVID-19 pandemie.

Regioarrangement cultuur Zeeuws Vlaanderen € 83.000
Dit betrof de bijdragen van de Provincie Zeeland in het regioarrangement Cultuur 2022.

Meerkosten onderhoud tractie € 79.000
Door stijgende prijzen hebben we hogere kosten voor onderhoud aan tractie.

Verstrekkingen woningaanpassingen € 190.000
De verstrekkingen woningaanpassingen kennen een grillig verloop. Per jaar wisselt het aantal en de omvang. Wel zien wij een stijgende tendens. In 2022 is voor € 380.000 aan woningaanpassingen verstrekt. Vooralsnog zien wij hiervan € 190.000 als incidenteel. Vooralsnog omdat dit mede afhankelijk is van woningaanbod versus extramuralisering.

Coronacompensatie Dethon € 48.000
Er is € 48.000 aan coronacompensatie 2022 betaald aan Dethon.

Afrekening GGD IJZ € 980.000
In 2022 is een bedrag van € 980.000 afgerekend met GGD IJZ op  basis van de jaarrekening 2021.

Inhuur energietoeslag € 95.000
In 2022 is voor de uitvoering van de incidentele energietoeslag 2022 voor € 95.000 ingehuurd.

Verstrekking energietoeslagen € 3.236.000
Wij hebben in 2022 voor € 3.236.000 aan energietoeslagen 2022 verstrekt.

Inhuur voor Tijdelijke Ondersteuning Zelfstandige Ondernemers (TOZO) € 56.000
Er is in 2022 voor € 56.000 ingehuurd voor de tijdelijke tozo regeling.

Noodopvang vluchtelingen Oekraïne € 2.758.000
Wij hebben in 2022 voor € 2.758.000 aan kosten Noodopvang vluchtelingen Oekraïne gehad

Werkservicepunt € 52.000
Incidentele kosten voor het werkservicepunt.

Energiebespaarboxen voor huurders € 340.000
Met Woongoed ZVL en Clavis zijn er energiebespaarboxen aan huurders verstrekt.

Begrotingsoverschrijding Sabewa € 61.000
We verhoogden de raming met € 61.000 voor verhoging van het budget Woz/bag en voor de begrotingsoverschrijding 2022 van Sabewa.

Regiodeal Terneuzen € 860.000
Dit betrof de kosten die wij maakten voor de lokale regiodeal van de gemeente Terneuzen. Deze deal loopt tot in 2023. De meeste in afgelopen jaar gemaakte kosten betreffen de onderzoeken en planvorming (vergroening) binnenstad Terneuzen. Het Rijk geeft hiervoor 50% cofinanciering.

Naheffing BTW-aangiftes € 225.000
Saldo van naheffingen en terugontvangsten vanuit de afronding van BTW-aangiftes van voorgaande jaren.

Extra advieskosten vennootschapsbelasting € 40.000
Extra advieskosten Vennootschapsbelasting door inhaaleffect en discussie met de belastingdienst over de aanslagregeling vanaf het belastingjaar 2018.

ICT ondersteuning € 60.000
Ondersteuning voor de invoering nieuwe software omgevingswet

Inhuur Techniek € 74.000
Inhuur ter vervanging in verband met langdurige ziekte van medewerkers

Inhuur vergunningen en handhaving € 813.000
We raamden een bedrag van € 800.000 bij voor inhuur personeel van derden voor het team V & H.

Incidenteel werkbudget € 207.000
We hebben een aanvullend  incidenteel werkbudget opgenomen. Hiermee is ook de wens van de raad om versterking van de griffie mogelijk gemaakt. Verder is er ingezet om zoveel mogelijk speerpunten vanuit ons coalitieakkoord af te ronden. En tegelijkertijd dat de gemeente in 2022 continuïteit kon bieden en tempo kon maken in belangrijke opgaven die doorlopen. Zo is er extra aandacht gegeven aan onder meer: de energietransitie en duurzaamheid (waaronder de gemeentelijke warmtevisie), het gemeentelijk verkeers-en-vervoersplan, de herontwikkeling van de binnenstad Terneuzen, projecten op cultureel gebied en op het snijvlak van leefbaarheid en (burger)participatie.

Toevoeging aan reserves € 21.735.000
Wij merken alle reserves aan als incidenteel behalve de reserves kapitaallasten economisch en maatschappelijk nut. Voor toelichting op de toevoegingen verwijzen wij naar het overzicht van reserves bij de toelichting op de balans.

Onderstaand lichten wij de incidentele baten toe.

Verkoop gebouwen en gronden € 205.000
Dit betrof opbrengst diverse stukken (erfpachts)grond.

Aanleg glasvezelnetwerk € 495.000
In 2022 hebben we vanwege de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) ontvangen voor een bedrag van € 495.000 en € 75.000 aan kosten en willen wij per saldo € 420.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Er vonden in 2022 werkzaamheden plaats in Sas van Gent, Westdorpe en Axel. In 2023 verwachten wij werkzaamheden voor Koewacht, Hoek, Sluiskil en de overige kernen in het buitengebied.

Bijdragen diverse projecten onderwijs € 101.000
In 2022 ontvingen we enkele eenmalige bijdragen voor onder andere het project Scheldekust en project Jong Leren Eten.

Specifieke uitkering uitvoering Nationaal Onderwijs Programma (NPO) € 132.000
Voor de periode 2021 tot en met 2023 ontvangen we van het Rijk een specifieke uitkering voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). We mogen deze uitkering besteden tot en met juli 2025. Met dit geld nemen we maatregelen om de onderwijsvertragingen die kinderen als gevolg van COVID-19 opliepen in te lopen.

Specifieke uitkeringen (SPUK) sportakkoord € 128.000
Van het Rijk ontvingen we een specifieke uitkering voor het Sportakkoord 2021. De besteding hiervan vond in 2022 plaats.

Schadevergoeding brandschade € 33.000
Voor de brandschade aan het dak van sporthal 't Sportuus in Axel ontvingen we van de verzekeringsmaatschappij een schadevergoeding.

Bijdrage regionaal cultuurarrangement € 83.000
Voor de periode 2022 tot en met 2024 ontvangen we van de Provincie Zeeland een bijdrage op basis van het convenant samenwerking Zeeuwse culturele infrastructuur, op het onderdeel Regionaal cultuurarrangement basisaanbod.

Terugvorderingen TOZO € 152.000
In 2022 is voor € 152.000 aan TOZO leningen en verstrekkingen teruggevorderd.

Bijdrage noodopvang vluchtelingen Oekraïne € 6.556.000
Van het Rijk ontvangen wij een bijdrage voor noodopvang vluchtelingen Oekraïne.

Energiebespaarboxen voor huurders € 340.000
Met Woongoed ZVL en Clavis zijn er energiebespaarboxen aan huurders verstrekt.

Terugbetaling BTW-aangiftes  € 119.000
Saldo van naheffingen en terugontvangsten vanuit de afronding van BTW-aangiftes van voorgaande jaren.

Subsidie lokale regiodeal € 759.000
Toegerekende subsidieontvangsten voor de lokale regiodeal van de gemeente Terneuzen. Deze deal loopt tot in 2023. De meeste in afgelopen jaar gemaakte kosten betreffen de onderzoeken en planvorming (vergroening) binnenstad Terneuzen. Het Rijk geeft hiervoor 50% cofinanciering.

Verkoop diverse roerende zaken € 43.000
We hebben diverse roerende zaken van de afdeling stadsservice verkocht

Onttrekkingen aan reserves € 17.041.000
Wij merken alle reserves aan als incidenteel behalve de reserves kapitaallasten economisch en maatschappelijk nut. Voor toelichting op de onttrekkingen verwijzen wij naar het overzicht van reserves bij de toelichting op de balans.