Na de 7e perioderapportage is het saldo van onze jaarrekening verder gestegen naar bruto positief € 17.444.000. Hierin zitten de hierboven genoemde posten van in totaal € 4.458.000 en de ontvlechting van het hekwerk sociaal domein € 2.759.000.
Het extra verschil bestaat uit:
Onderwerp | Bedrag x € 1.000 | |
|---|---|---|
Gemeentefonds | 2.015 | |
Pensioenvoorziening APPA | 1.169 | |
Belastingen, heffingen en leges | 866 | |
Subtotaal Reeds gemeld in perioderapportages | 4.050 | |
Regiodeal | 408 | |
Overige personeelskosten waaronder inhuur en organisatiekosten | 167 | |
Kapitaallasten | -233 | |
Toegerekend aan grondexploitatie en investeringen | 403 | |
Bijdrage aan verbonden partij CVV | 161 | |
Afvalinzameling en -verwerking | 459 | |
Onderhoud | 267 | |
Subsidies en specifieke uitkeringen | 272 | |
Overige mutaties | 159 | |
Subtotaal Overige mutaties | 2.063 | |
Nog toe te lichten verschillen | 6.113 | |
Hieronder geven wij een toelichting op de grootste verschillen.
Gemeentefonds
De decembercirculaire van het gemeentefonds gaf een voordeel van € 2.015.000. Een groot deel hiervan zijn de middelen die het Rijk beschikbaar stelde om de gevolgen van de energiecrisis te compenseren.
Pensioenvoorziening APPA
Door de stijging van de rekenrente in het afgelopen jaar valt een deel van de pensioenvoorziening APPA (€ 1.169.000) vrij.
Belastingen, heffingen en leges
De opbrengst van de forensen (€ 884.000) en toeristenbelasting (€ 43.000) valt hoger uit dan begroot. In het 4e kwartaal 2022 voerde Sabewa Zeeland onder andere voor onze gemeente een totale controle voor de forensenbelasting uit. Alle woningen die leeg staan of een eigenaar dan wel gebruiker hebben die niet in onze gemeente staan ingeschreven, zijn nagelopen. Waar er een mogelijkheid tot heffen van forensenbelasting was, voerde Sabewa Zeeland dit uit. Hierdoor zijn extra aanslagen opgelegd over de jaren 2021 en 2022. Het gevolg is een hogere opbrengst in 2022. Omdat het onderzoek heeft plaats gevonden in het 4e kwartaal 2022, konden wij de raming niet aanpassen in de 7e perioderapportage 2022. De opbrengst parkeren gaf een nadeel van € 61.000.
Regiodeal
Door schuiven van de ramingen en de werkelijke bedragen van de Lokale regiodeal Terneuzen hebben we een voordeel van € 408.000 in 2022. Dit voordeel hevelen wij grotendeels over als budgetoverheveling naar het volgende jaar.
Overige personeelskosten waaronder inhuur en organisatiekosten
Op het budget inhuur personeel van derden hebben we € 121.000 over. Mede vanwege de krapte op de arbeidsmarkt lukte het niet om het restant van dit inhuurbudget volledig in te zetten. Daarnaast hebben we nog voordeel op de salarissen ambtelijk personeel, € 46.000.
Kapitaallasten
Dit is het restant als nadeel dat overblijft na eerder vrijval van onderuitputting in de 7e perioderapportage 2022. Dit is voornamelijk rente.
Toegerekend aan grondexploitatie en investeringen
Wij hebben een voordeel door meer toerekening van werkelijke salarissen en overhead aan investeringen, bedrijventerreinen en grondexploitatie.
Bijdrage verbonden partij CVV
Bij verbonden partij Collectief Vraagafhankelijk Vervoer is er voordeel van € 161.000 voor leerlingenvervoer.
Afvalinzameling en -verwerking
Door vooral lagere stortkosten (€ 335.000) hebben we een voordeel. Daarnaast hebben we hogere inkomsten voor de bijdragen van derden van afvalinzameling (€ 58.000). Door de vertraging van de aanbesteding van containers hebben we voordeel van € 66.000.
Onderhoud
Dit bedrag bestaat uit verschillende posten die te maken hebben met onderhoud openbare ruimte. We hebben een nadeel op vergoeding onderhoud wegen die we doorbetalen aan het Waterschap (€ 165.000). We hebben voordelen voor onderhoud openbare verlichting (€ 47.000), onkruidbestrijding door derden (€ 47.000), groen (€ 69.000), en op de aankoop van materieel(€ 269.000).
Subsidies en specifieke uitkeringen
Voor Specifieke uitkering sport(accommodaties) (€ 67.000) en bevolkingsdaling (€ 205.000) hebben we een voordeel.
Overige mutaties
Dit bedrag bestaat uit verschillende kleinere posten.