b. Toelichting baten en lasten per programma

Toelichting

Hekwerk Sociaal domein
Het hekwerk sociaal domein betreft de volgende drie wetten:
- Participatiewet
- Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo)
- Jeugdwet

Eind 2022 sluiten we het hekwerk af.

Participatie
Het saldo van de Participatiewet in dit programma is € - 187.000 nadelig.

De belangrijkste posten die dit veroorzaken zijn:
- Bijstandsuitkeringen en Loonkostensubsidies Participatiewet      €   - 146.000 (N)
- Dethon/WSP                           €   - 221.000 (N)
- Re-integratiemiddelen                     €     242.000 (V)


Het tekort op dit onderdeel brengen wij inclusief het negatieve saldo stelpost Participatiewet bij de taakstelling (€ - 62.000) ten laste van de reserve sociaal domein (zie mutaties reserves).

Wmo
Het saldo van de Wmo in dit programma is € 309.000 voordelig.

De belangrijkste posten die dit veroorzaken zijn:
- Wmo voorzieningen                     €   132.000 (V)
- PGB Wmo                         €   148.000 (V)
- Overschot budgetsubsidie aan-z               €   197.000 (V)
- Eigen bijdragen Wmo                  €   182.000 (V)
- Woningaanpassingen/-voorzieningen en hulpmiddelen      € - 236.000 (N)

Daarnaast staat er op stelposten nog een niet ingevulde taakstelling voor de Wmo van € 339.000.

Het overschot op dit onderdeel brengen wij met verrekening van de niet ingevuld taakstelling per saldo ten laste van de reserve sociaal domein (zie mutaties reserves).

Jeugdhulp
Het saldo van de jeugdhulp in dit programma is € 617.000 nadelig.

De belangrijkste posten die dit veroorzaken zijn:
- GGD/IJZ jeugdhulp en organisatiekosten            € -  920.000 (N)
- Terugdraaien bij begroting 2022 geraamde toevoeging aan de
reserve sociaal domein tbv jeugdmiddelen            €  2.165.000 (V)


Daarnaast staat er op stelposten nog een niet ingevulde taakstelling voor de jeugdhulp van
€ 1.947.000.

Het tekort op dit onderdeel brengen wij met verrekening van de niet ingevuld taakstelling ten laste van de reserve sociaal domein (zie mutaties reserves).


Afrekensystematiek IJZ
We hebben de ramingen van de laatst vastgestelde begrotingswijziging van de GGD voor de IJZ moeten opnemen als realisatie. Dit door de afgesproken nieuwe afrekensystematiek voor de jeugdhulp van de Inkooporganisatie jeugdhulp (de zogenoemde t+1).  In februari 2023 is een tussenstand opgemaakt voor 2022 die ongeveer € 379.000 hoger was dan deze raming. Het uiteindelijke resultaat bij de Jaarrekening 2022 van de GGD komt in 2022 ten laste/gunste van de reserve sociaal domein. Gezien de tussenstand gaan wij van een nadeel uit.


Mutaties reserves hekwerk (budgettair neutraal)
Onderstaand geven wij inzicht in het resultaat van het hekwerk sociaal domein per onderdeel. Hieruit blijkt dat het de jeugdhulp is die het tekort veroorzaakt. Het overschot op de Wmo dekt naast het tekort op de participatiewet ook een deel van het tekort van de jeugdhulp af. Voor specificatie van de resultaten zie de toelichting hierboven. Ter vergelijking zijn ook de werkelijke bedragen 2021 opgenomen. Daaruit blijkt dat de kosten in het hekwerk sociaal domein met € 4,5 miljoen (=9 %) zijn toegenomen het afgelopen jaar.

Mutaties reserves niet hekwerk
Onderstaand geven wij inzicht in de reserve sociaal domein voor de niet tot het hekwerk behorende posten, waartegen een deel van het voordeel op de overige posten binnen dit programma wegvalt (restant van het voordeel zit verspreidt over het programma niet zijnde hekwerk):